中国进出口银行关于印发《中国进出口银行人民币信贷资金调拨暂行办法》的通知
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中国进出口银行关于印发《中国进出口银行人民币信贷资金调拨暂行办法》的通知
中国进出口银行
中国进出口银行关于印发《中国进出口银行人民币信贷资金调拨暂行办法》的通知
1996年4月8日，中国进出口银行
各部、室：
现将《中国进出口银行人民币信贷资金调拨暂行办法》印发给你们，请遵照执行。
附：中国进出口银行人民币信贷资金调拨暂行办法
第一条 为加强本行人民币信贷资金调拨业务的计划性，保证信贷资金安全、高效地收付，提高资金使用效益，特制定本办法。
第二条 本行信贷资金调拨业务接受行资金调度领导小组的指导，信贷资金实行集中统一管理，计划资金部为行内资金调拨业务的计划管理部门。
第三条 本办法中的信贷资金包括：
1．资本金。
2．负债，包括发行金融债券所筹集的资金、向人民银行借入的临时性借款、拆入资金、援外基金及其他负债。
3．资产，包括各项贷款、在人民银行存款、存放同业、同业拆出及其他金融资产。
第四条 资产调拨实行严格的授权管理。有关部门在办理人民币贷款、存放同业和同业拆出等业务需调拨资金时，必须办理相应的审批手续。
第五条 在发生贷款资金支付时，项目主管部门需向计划资金部报送“人民币信贷资金领用表”。标明项目名称、合同序号、用款金额、收款单位、汇入银行、汇入帐号、支付方式、起息日等基本要素。
第六条 “人民币信贷资金领用表”一式三联，由发生贷款资金支付的部门填制，计划资金部根据行项目评审委员会通过的项目评审报告核签后，第一联留存计划资金部，第二联签退用款部门备案，第三联交营业部门据以支付贷款资金。
第七条 领用资金的正常截止时间，为用款起息日两个工作日，如遇节假日向前逆推。正常截止时间外的突发性支付，需及时通知计划资金部。发生资金领用时，起息日需与实际用款日一致。
资金领用后，如系特殊原因，暂不对外支付时，资金领用部门应及时撤回“人民币信贷资金领用表”。
第八条 人民币帐户由财会部负责管理。帐户的开立、撤并由财会部根据业务需要提出意见，会签计划资金部并报主管财会的副行长审批后生效。
第九条 对人民银行与我行帐户行之间的资金调拨、我行不同帐户行之间的资金调拨，财会部和计划资金部可根据需要，提出建议会签对方总经理，报主管财会的行领导审批后，由营业部门执行。
第十条 确因业务需要，发生信贷资金存放同业非帐户行业务时，调出部门必须填制“人民币资金调拨单”，经财会部总经理和计划资金部总经理同意，报主管财会和计划资金的行领导双签后，交营业部门划拨资金。
第十一条 在确保放款和归还人民银行再贷款及金融债券本息，并留足备付金的前提下，可根据人民银行有关精神和《中国进出口银行人民币资金拆借暂行办法》（修订稿）规定，拆出先收后支的临时性间歇资金。拆借资金财会部凭“人民币资金拆借审批表”监督支付。“人民币资金拆借审批表”一式两联，由计划资金部填制，第一联送财会部据以付款，第二联留计划资金部备查，并据以填制《资金拆借台帐》。
第十二条 本办法自公布之日起实施，原《中国进出口银行资金调拨暂行办法》同时废止。本办法由计划资金部负责解释。
附表：一、人民币信贷资金领用表
二、人民币资金调拨单
附表：一
人民币信贷资金领用表
填表日： 计资部编号：
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|部门 | | 金额 | |
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|项目及合同号 | |
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|汇入银行 | |汇入帐号| |
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|起息日 | |支付方式| |
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|备注 | |
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|信贷经办人 | |
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|计资部核签 | |核签日期| |
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注：请提前两个工作日将此表送资金处。此表一式三联，第一联留存资金处，第
二联资金处签退各部门，第三联送营业部门。
附表：二
人民币资金调拨单
致：计划资金部
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| 调出行 帐号 |
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| 调入行 帐号 |
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| 金额（万元） |
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| 起息日 |
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| 财会部意见 | 计资部意见 |
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|经办 总经理 | 签收人 总经理 |
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|经理 | |
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|行领导审批意见 |
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人民币资金调拨单
致：财会部
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| 调出行 帐号 |
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| 调入行 帐号 |
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| 金额（万元） |
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| 起息日 |
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| 计资部意见 | 财会部意见 |
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|经办 总经理 | 签收人 总经理 |
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|经理 | |
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|行领导审批意见 |
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湖北省关于减轻企业负担制止向企业摊派的规定
湖北省人民政府
湖北省关于减轻企业负担制止向企业摊派的规定
湖北省人民政府
第一章 总 则
第一条 为了保护企业合法权益，减轻企业负担，保障企业正常生产经营，依据法律、法规和有关政策规定，结合我省实际，制定本规定。
第二条 凡违反国家和省的有关规定，强加于企业的财力、物力、人力负担，以及强制企业参加的各种社会活动，均为增加企业负担的摊派。
第三条 任何党政机关、人民团体、部队、垄断性行业与企业、事业单位和其他社会组织（以下统称单位），不得利用职权、工作之便，或以其他方式，增加企业负担。
第二章 禁止向企业摊派
第四条 禁止以下列手段向企业摊派：
（一）超越、滥用管理权下达指令性计划并强令企业执行。
（二）违反规定，强迫企业投资立项。
（三）截留、无偿调拨企业留用资金，或平调处置生产性固定资产获得的收入。
（四）未经国务院或国家计委、财政部和省政府或省物价、财政部门审批，擅自设置收费项目、提高收费标准、超出收费范围、变更收费办法要求企业交费。
（五）违反法律、法规和规章的有关规定及省政府公布的目录，擅自设置罚没项目、提高处罚标准、扩大罚没范围，要求企业交纳罚款，没收企业财物。
（六）违反国家和省的规定，从企业集资。
（七）违反自愿原则，以各种名义强制企业赞助、资助、捐献财物。
（八）以各种借口向企业摊派或要企业报销应由本单位和个人支付的各种费用，或将应由本单位承办的各种社会活动交由企业承办。
（九）以低价或象征性付款形式购买、赊购或者采取以旧换新、以抵档换高档、以贱换贵等方式变相侵占企业产品、商品和其他物品。
（十）长期无偿调用企业工作人员、劳动力和无偿占用或借用企业财产。
（十一）要求企业接受企业不需要的资产，或者强制向企业推销不需要或质次价高的产品、商品和其他物品。
（十二）违反国家和省的有关规定，强行要求企业购买各种奖券及有价证券。
（十三）违反自愿原则，强行要求企业订阅或购买报刊、书籍、年历、音像制品、刊登广告等。
（十四）违反国家和省的有关规定，强制企业参加各种保险。
（十五）强行要求企业参加各种征集财力、物力、人力的节庆活动、大奖赛以及各种收费性的活动。
（十六）向企业索要礼金、股票和各种有价证券、信用卡，或违反规定要求到企业兼职取酬。
（十七）违反国家有关规定，对企业进行检查、评比、评优、达标、升级、鉴定、考试、考核并收取费用。
（十八）违反法律、法规、规章的规定，将公务活动变无偿为有偿，将行政机关的职能转移、分解到所属经济实体进行有偿服务，或以服务为名向企业摊派。
（十九）其他增加企业负担的摊派行为。
第三章 管理与监督
第五条 有关单位收费、集资的，必须按规定或经过批准的范围、对象、标准和程序进行，并出具允许收费或集资的有关证明，使用财政票据。
第六条 罚没项目应当严格依照法律、法规、规章所规定的对象、标准、程序执行。新设定罚款项目，必须严格按法定程序报批。
第七条 在企业集资必须坚持自愿、受益、有偿、适度、资金定向使用的原则。设立集资项目，应由本级计委、财政部门会审，经当地人民政府复核，报省政府批准后实施。
第八条 宣传企业商品的广告性赞助，必须认真执行国家广播电影电视部、财政部和国家工商行政管理局联合颁发的《广播电视赞助活动和赞助收入管理暂行规定》。
第九条 严格控制社会团体向企业征收各种会费。凡未经民政部门认定许可的社会团体，一律不准征收会费。经批准认可的社会团体，收取会费的标准按民政部、财政部民社发［1992］27号《关于社会团体收取会费的通知》的规定执行。
第十条 要求企业提供捐赠的，必须是用于兴办社会公益救济性事业。发起单位必须有明确的组织方案，提出书面报告，报请当地政府审核后，报上一级政府审批。
企业赞助、资助、捐赠的款项只能从企业税后利润中开支。
企业可视承受能力，经职代会讨论后，自行决定是否支付经批准的捐赠款项。
第十一条 各级政府可委托经委会同财政办理捐赠项目申请的审查、上报、批复等具体事项。
政府批准以捐赠形式向企业筹集财物的批文，应抄送同级审计、监察、经委、财政等部门，以便监督检查。
第十二条 经批准以捐赠形式向企业筹集的资金，主办单位应设立专户入账，专款专用。捐赠项目必须接受审计监督。
第十三条 各级执收执罚单位应坚持收支两条线的管理原则，不得坐收坐支，不得同本单位及其个人的经济利益挂钩。
第十四条 各地和各单位对涉及增加企业负担的文件，应进行认真清理。凡无规定依据或者未按规定批准而自行出台的项目，应一律取消。
第十五条 实行对增加企业负担的摊派的报告制度。对各种摊派，企业在接受摊派前应向监察、审计机关报告。监察、审计机关应按照有关规定进行审查，并在五日内向报告企业和被告单位作出明确答复。对监察、审计机关作出的答复，有关单位应当执行。各级企业主管部门应将执行
增加企业负担的摊派的报告制度的情况，每半年向上级企业主管部门和监察、审计机关报告。
第十六条 对增加企业负担的摊派，企业有权拒绝。拒绝无效时，可向监察、审计机关检举、控告，并要求处理，也可以依照《中华人民共和国行政诉讼法》、《中华人民共和国国家赔偿法》和《行政复议条例》的规定，申请行政复议，提起诉讼，请求赔偿。
企业对收费、罚款、集资性质不明确的，应分别向财政、物价、计划部门报告，并请求答复。有关部门在收到报告之日起15天内不作答复的，企业可视为增加负担的摊派，并按前款规定办理。
第十七条 审计、监察机关负责对增加企业负担的摊派问题进行检查、监督。监察、审计机关收到检举、控告后，应在30天内会同有关部门进行调查核实。经调查核实属增加企业负担的摊派行为的，应按本规定及时处理。
第四章 奖励与惩处
第十八条 任何单位和个人均有权对增加企业负担的摊派行为进行检举揭发，有关单位不得打击报复。对检举揭发增加企业负担的摊派行为的有功单位和人员，由当地县级以上人民政府给予表彰和奖励。
第十九条 经确认属增加企业负担的摊派行为的，监察、审计机关应立即通知增加企业负担的单位停止执行，并限期退还企业。期满不退的，由审计机关通知增加企业负担的单位的开户银行从其存款中扣还；收取、侵占或罚没的财物已无法追回时，可通知有关部门扣缴相当于所增加负
担价值的款项，或采取其他经济补偿措施。
第二十条 对追回的增加企业负担的摊派的财物，属于企业已经报告或控告的，退还被增加负担的企业；企业未举报或未控告的，一律上缴财政。
第二十一条 对增加企业负担的单位，按其增加负担数额处以20％以内的罚款，对有关负责人和直接责任人，应给予行政处分，并处以相当本人1至3个月标准工资的罚款；情节严重构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。
对上述单位和人员的罚款，一律上缴财政。
第二十二条 对检举、揭发、控告增加企业负担的单位和个人员进行打击报复的，应从重处罚；构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。
第二十三条 增加企业负担的单位和责任人员对审计、监察机关作出的经济处罚决定不服的，应在接到处罚决定书之日起的15天内，向本级人民政府或者实施处罚的上一级机关申请复议。在复议期间不停止原决定的执行。
第二十四条 企业对增加负担的摊派行为不加抵制或默许造成后果的，视为企业法人的渎职行为，应根据情节轻重给予行政处分或经济处罚。企业领导者乘机以企业财产换取私利构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。
第五章 附 则
第二十五条 本规定执行中的有关问题，由省监察厅会商省审计厅负责解释。
第二十六条 本规定自发布之日起实施。
1995年1月26日
甘肃省罚款没收财物管理规定（修正）
甘肃省人民政府
甘肃省罚款没收财物管理规定
（省委、省政府批准1993年12月12日 省委办发〔1993〕86号文发布 1997年10月22日省政府令第27号修正）
第一章 总则
第一条 为了加强罚款、没收财物以及追回赃款赃物的预算管理，保护公民、法人和其他组织的合法权益，根据国家有关规定，特制定本规定。
第二条 本规定所称“罚款没收财物”是指国家行政机关、司法机关和法律、法规授权的机构（以下统称执罚部门和单位）依据法律、法规、规章，对违法、违章的公民、法人和其他组织实施行政处罚所取得的罚款、没收的非法所得和物资，以及依法追回的贪污盗窃、行贿受贿等赃款、赃物。
第三条 本规定适用于执行罚没公务的各级行政机关、司法机关和国家经济管理部门，以及国有企业、事业单位、机关团体内部查处的不构成刑事犯罪的贪污、盗窃等案件追回的赃款、赃物。
第四条 违反财经纪律、税收法规、业务章程、合同协议的罚款处理，应执行有关的财政财务制度，不适用本规定。
第五条 罚没收入和办案费用补助是国家财政预算的组成部分。罚没收入与办案费用补助本着收支两条线的原则进行管理。
第二章 罚没财物的管理
第六条 在国家的法律、法规之外，任何地方、部门和个人均无权擅自设置罚没项目。
第七条 各级执罚部门和单位必须依据法律、法规授权的执罚范围向同级财政部门填报《甘肃省罚款没收财物许可证申请表》，经审核同意后，报省财政厅审批颁发《甘肃省罚款没收财物许可证》（以下简称《执罚许可证》）。
各级执罚部门和单位必须严格按照《执罚许可证》规定的罚没项目、标准执行处罚，不得擅自设置罚没项目或超越权限和滥用职权罚没。
有关《执罚许可证》的管理，按省人民政府的有关规定执行。
第八条 同一行为违反多项法律、法规、规章的，数个单位联合执罚的，由联合执罚的有关单位协调后统一处理；没有联合执罚关系的，除法律、法规、规章另有规定的外，由最先查获单位按其职权范围进行处罚，有关单位不得就该行为再予以处罚。
第九条 罚款没收财物票据实行逐级发放，分级管理。
任何单位和个人不得印制罚没票据。除国家另有规定外，罚款没收财物票据由省财政厅统一印制。
罚款没收财物票据管理，按省人民政府有关规定执行。
第十条 各级执罚单位对罚没的财物，应设立专项帐册和指定专人负责管理，建立和健全罚没财物交接、验收、登记、保管、定期结算、清仓和对帐制度。
第十一条 对尚未结案的暂扣财物，执罚部门和单位应妥善管理，不得挪作他用。结案后应上缴财政的，必须立即上缴财政。
第十二条 执罚部门和单位依法追回的贪污、盗窃等案件的赃款、赃物按下列原则处理：
（一）原属国营企业、事业单位、机关团体和城乡集体所有制单位的财物，除政法机关判归原单位者外，一律上缴国库；
（二）原属个人合法财物均发还原物主；
（三）追回属于行贿受贿的财物一律上缴国库。
第十三条 国有企业、事业单位和机关团体内部查处的，不构成刑事犯罪的贪污、盗窃等案件追回的赃款、赃物，原则上报经上级主管部门审查核准后归原单位注销悬帐；原单位已作损失核销了的，一律上缴国库。
第十四条 执罚单位依法查处的罚没财物和追回应上缴国库的赃物，除国家法律、法规另有规定的外，属于国家法律、法规允许流通的商品，由执罚单位会同财政部门和物价部门按质论价，确定底价后，可委托同级财政部门指定的拍卖行实行公开拍卖。参与定价的部门不得内部事先选购。
没收的鲜活、粮、油商品，应委托当地农副产品批发市场或集贸市场就地拍卖。
不适合实行公开拍卖的没收财物和追回的赃物，由执罚机关会同财政部门进行处理：
（一）金银（不包括金银首饰）、外币、有价证券、文物、药品等属于专管机关管理或专营企业经营的物品，应及时交由专管机关或专管企业收兑或收购；
（二）属于政治性、破坏性的物品，以及国家禁止流通的文物，无偿交由专管机关处理；
（三）淫秽物品、毒品、吸毒用具、赌具、非法计量器具、假冒商品、国家禁止交易的进口旧服装等违禁品，以及其他无保管价值的物品，按国家有关规定处理或销毁。
执罚机关按照上述规定核准处理的没收财物和追回应上缴国库的赃物，都应开列清单（必要时可拍照），随缴库凭证存档备查。
第三章 罚没收入的收缴和使用
第十五条 各级执罚部门和单位依法收缴的罚没款、赃款，没收财物和赃物折价收入均为罚没收入。罚没收入必须全部上缴财政。
海关、外汇管理局、铁路局等隶属中央的执罚部门和单位的罚没收入，50％上缴中央财政，50％上缴地方财政。
公安、工商行政管理等部门查缉走私、贩私的罚没收入50％上缴中央财政，50％上缴地方财政。
第十六条 各级执罚部门和单位所取得的罚没收入，应在3日内上缴国库。对零星收入，帐面余额不足1000元的，经本级财政部门同意，可每十五日上缴一次；达到1000元的，应即时上缴国库。
任何单位和个人不得拖欠、截留、坐支、挪用、私分罚没收入。
除确因错案处罚或错罚的外，财政部门一般不办理收入退库。
第十七条 各级执罚部门、单位取得的罚没收入，直接上缴同级财政部门。
国有企业、事业单位和机关团体内部查处追回应上缴国库的赃款和赃物折价款，由发案单位上缴同级财政部门；移交司法机关结案的，由司法机关上缴同级财政部门。
第十八条 各执罚部门和单位上缴罚没收入时，应采用“一般缴款书”缴库。有关单位应按《国家金库条例实施细则》的规定，认真办理缴库手续。
第十九条 罚没收入实行预算管理。预算收入科目，“其他收入类”中设“海关罚没收入”、“工商罚没收入”、“缉毒罚没收入”、“政法罚没收入”、“物价罚没收入”、“追回赃款和赃物变价款收入”、“其他罚没收入”“款”级科目及“审计地方财政违纪罚没收入”“项”级科目，反映罚没收入情况；预算支出科目“其他支出类”中设“办案费用补助”“项”级科目，反映专项支出情况。
第二十条 各级执罚部门应在每年元月底以前，根据上一年度的罚没收入和办案费用补助支出情况编制本部门的决算草案，报同级财政部门审批。
第二十一条 因违法、违章行为被处罚的款项，企业应从本单位的自有资金中支付，不得计入产品成本；行政、事业单位应从本单位的经费包干结余或预算外资金中支付；个人被罚的应由本人负责，不得以任何理由用公款报销。
第二十二条 各级财政部门和主管部门以及执罚单位均不得向基层单位或执罚人员下达罚没收入指标。绝不允许将罚没收入与本部门的经费划拨和职工的奖金、福利挂钩，严禁搞任何形式的提留、分成和收入挂钩。
第二十三条 为保证行政、司法机关依法行使职权，各级政府和财政部门对行政、司法机关办公、办案等所需的正常经费要给予保证。绝不允许行政、司法机关搞创收。在预算安排上对这些部门不得实行“差额预算管理”或“自收自支管理”。
第二十四条 各行政、司法机关办案经费不足部分可向同级财政部门申请核拨。
海关、外汇管理局、铁路局等隶属中央的执罚机关的办案费用补助由各机关的主管部门向财政部领报。
公安、工商等部门用于缉私的办案补助费用由各机关的主管部门向财政部领报。
办案费用补助开支范围，严格按照财政部有关规定执行。
第四章 罚则
第二十五条 各级执罚部门和单位应加强罚没收入的管理，建立、健全内部管理和核算制度。
第二十六条 各级财政部门应加强对罚没收入的监督和检查。对拖欠、截留和坐支罚没收入的，财政部门有权扣发其机关经费或通知银行从其经费存款中扣交；对实行提留、分成和收支挂钩办法或者下达罚没收入指标的，要按违反财经纪律论处。
违反前款规定，经查证落实后，要给予有关领导和直接责任人员以党纪政纪处分，触犯刑律的移交司法机关追究刑事责任。
第二十七条 有下列情形之一的，由各级检查监督机关没收非法所得，并对有关单位处以1000元以下的罚款，对直接责任人员处以200元以下的罚款。
（一）擅自制定罚款项目，随意调整罚款标准的；
（二）没有执罚权的单位或个人擅自执行罚没公务的；
（三）不按《甘肃省罚款没收财物许可证》所规定的罚没项目和标准执罚的；
（四）超越管理权限执罚的；
（五）擅自印制罚款没收财物票据的；
（六）没有申办《甘肃省罚款没收财物许可证》或不使用省财政厅统一印制的罚款没收财物票据的；
（七）擅自处理罚款没收财物的；
（八）将罚款没收财物票据交由无执罚权或他人使用的；
（九）执罚人员利用职权徇私舞弊的。
第二十八条 对妨碍执罚人员执行罚没公务或打击报复的，依照《治安管理处罚条例》的有关规定处理。
第五章 附则
第二十九条 过去有关文件规定与本规定不一致的，依照本规定执行。
第三十条 本规定由省财政厅负责解释。
第三十一条 本规定自发布之日起施行。
